目前，个人住房贷款有等额本金和等额本息两种不同的还款方式，即通常所说的“递减法”和“等额法”。两种还款方式虽说不同，但是，按照利息计算原理，其实质是一样的，均是按照借款人实际占用贷款资金的时间来计算应付的利息的。若贷款金额、贷款年限和贷款利率相同，选择等额本金还款方式比选择等额本息还款方式总的付息额要少。具体来说，公积金贷款20万10年，按等额本金还款方式计算比按等额本息还款方式计算，利息减少约3900元。这是因为选择等额本金还款方式前期本金还款金额较大所形成的。虽然，选择等额本金还款方式比选择等额本息还款方式总的付息额要少，但是，不能因此认为选择等额本金还款方式比选择等额本息还款方式合算。从表面上看，选择等额本金还款方式总的付息额少，而且若借款人要提前还款，利息损失也要少，比等额本息还款方式“合算”，但实质上并不存在合不合算的问题，而只有合不合适的问题。选择等额本金还款方式，每期（月）还款额不一样，前期还款压力大，以后逐期递减；选择等额本息还款方式，每期（月）的还款额一样，方便于对家庭的开支和还款计划作出安排。
那么，借款人究竟应该选择哪一种还款方式才比较合适，这就需要根据借款人自己的家庭收入状况等来作出决定了。对于某个具体的借款人来说，如果目前的收入比较高，而将来又有可能减少收入，那么，则宜选择等额本金还款方式。反之，则宜选择等额本息还款方式。
